Наименование дохода

Утверждено на 2020 год

 тыс. руб.

Поступило

За 10 мес. 2020 года тыс. руб.

% к году

Ожидаемые поступления на конец 2020 года

 тыс. руб.

%   к утверждённым показателям  на год

1.Налог на доходы физических лиц

34,7

17,2

40,0

34,7

100

2.Налог на имущество физических лиц

16,8

12,4

73,8

16,8

100

3.Земельный налог

664,9

719,3

108,1

638,1

100

4.Арендная плата

763,5

830,4

108,7

830,4

100

ИТОГО собственные

доходы

1479,9

1579,4

106,7

1579,4

100

Показатели

2019 год отчет

2020 год оценка

2021

прогноз

2022прогноз

2023прогноз

Численность постоянного

населения

450

445

427

427

427

N

Наименование показателей качества финансового менеджмента

Вес группы в итоговой оценке

Вес показателя в составе группы (подгруппы) показателей

1 кв.

2 кв.

3 кв.

год

1

2

3

4

5

6

7

1

Качество управления расходами

0,35

1

1

1

1

1.1

Доля неисполненных бюджетных ассигнований на конец отчетного периода

в том числе

1.1.1

Доля неисполненных бюджетных ассигнований по бюджетным инвестициям на конец отчетного периода

0,20

0,20

0,20

0,20

1.1.2

Доля неисполненных бюджетных ассигнований (без учета бюджетных инвестиций) на конец отчетного периода

0,10

0,10

0,10

0,10

1.2

Качество подготовки обоснований к планируемым объемам бюджетных ассигнований

в том числе

1.2.1

Соблюдение требований к составу правовых актов к планируемым объемам бюджетных ассигнований

0,05

0,05

0,05

0,05

1.2.2

Соблюдение требований к составу расчетов и документов к планируемым объемам бюджетных ассигнований

0,05

0,05

0,05

0,05

1.2.3

Отсутствие (наличие) замечаний контрольно-счетного органа Представительного Собрания Конышевского района Курской области  планируемым объемам бюджетных ассигнований

0,10

0,10

0,10

0,10

1.3

Отсутствие (наличие) просроченной кредиторской задолженности

0,30

0,30

0,30

0,30

1.6

Отсутствие (наличие) задолженности по налогам и сборам, страховым взносам, пеням, штрафам у ГРБС и подведомственных ему учреждений

0,10

0,10

0,20

0,10

1.7

Объем незавершенного строительства (более года после окончания строительства) у ГРБС и подведомственных ему учреждений

_

_

_

0,10

1.8

Своевременность заключения соглашений (дополнительных соглашений) о предоставлении целевых МБТ с отраслевыми комитетами Курской области  (за исключением субвенций)

0,10

0,10

_

0,10

2

Качество управления доходами

0,30

1

1

1

1

в том числе

2.1

Качество планирования поступлений доходов

0,80

0,80

0,80

0,80

2.2

Управление дебиторской задолженностью по доходам (недоимка)

0,20

0,20

0,20

0,20

3

Качество организации контроля и аудита

0,20

1

1

1

1

в том числе

3.1

Уровень исполнения плана проверок муниципальных  учреждений

0,60

0,60

0,60

0,60

3.2

Осуществление внутреннего финансового контроля

0,20

0,20

0,20

0,20

3.3

Осуществление внутреннего финансового аудита

0,20

0,20

0,20

0,20

N

Наименование показателя

Расчет значения показателя

Единица измерения

Оценка

Комментарий

1

2

3

4

6

5

1

Качество управления расходами

1.1

Доля неисполненных бюджетных ассигнований на конец отчетного периода

1.1.1

Доля неисполненных бюджетных ассигнований по бюджетным инвестициям на конец отчетного периода

Р = (RпланБИ - RфактБИ) / RпланБИ x 100

%

Р <= 5% - 5 баллов;

6% <= Р <= 10% - 4 балла;

11% <= Р <= 20% - 3 балла;

21% <= Р <= 30% - 2 балла;

Р >= 31% - 1 балл

Положительное значение показателя свидетельствует о неисполнении в полном объеме плана по бюджетным инвестициям. Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 5%. Показатель рассчитывается ежеквартально, за 11 месяцев и ежегодно.

где

Р - доля неисполненных бюджетных ассигнований по бюджетным инвестициям на конец отчетного периода

RпланБИ - кассовый план по бюджетным инвестициям (квр 400) ГАБС по всем источникам на отчетный период (по состоянию на 01.04, на 01.07, на 01.10, на 01.12), по итогам года - уточненный план ассигнований по бюджетным инвестициям по всем источникам

RфактБИ - кассовое исполнение расходов по бюджетным инвестициям (квр 400) по всем источникам на конец отчетного периода

При расчете показателя не учитывается сумма экономии, сложившаяся при расходовании бюджетных ассигнований на предоставление бюджетных инвестиций и подлежащая перераспределению. Под экономией понимается разница между начальной (максимальной) ценой и ценой муниципального контракта (договора), заключенного главными распорядителями, получателями бюджетных средств по итогам размещения муниципального заказа на поставку товара, выполнение работ, оказание услуг

1.1.2

Доля неисполненных бюджетных ассигнований (без учета бюджетных инвестиций) на конец отчетного периода

Р = (RпланТР - RфактТР) / RпланТР x 100

%

Р <= 5% - 5 баллов;

6% <= Р <= 10% - 4 балла;

11% <= Р <= 20% - 3 балла;

21% <= Р <= 30% - 2 балла;

Р >= 31% - 1 балл

Положительное значение показателя свидетельствует о неисполнении в полном объеме бюджетных ассигнований (без бюджетных инвестиций). Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 5%. Показатель рассчитывается ежеквартально, за 11 месяцев и ежегодно.

Источник: бюджетная отчетность

где

Р - доля неисполненных бюджетных ассигнований (без учета бюджетных инвестиций) на конец отчетного периода

RпланТР - кассовый план по расходам (без бюджетных инвестиций) ГРБС по всем источникам на отчетный период (по состоянию на 01.04, на 01.07, на 01.10, на 01.12), по итогам года - уточненные ассигнования бюджетных расходов (без учета бюджетных инвестиций) по всем источникам

RфактТР - кассовое исполнение расходов (без учета бюджетных инвестиций) по всем источникам на конец отчетного периода

При расчете показателя не учитывается сумма экономии, сложившаяся при расходовании бюджетных ассигнований на предоставление бюджетных инвестиций и подлежащая перераспределению. Под экономией понимается разница между начальной (максимальной) ценой и ценой муниципального контракта (договора), заключенного главными распорядителями, получателями бюджетных средств по итогам размещения муниципального заказа на поставку товара, выполнение работ, оказание услуг

1.2

Качество подготовки обоснований к планируемым объемам бюджетных ассигнований

1.2.1

Соблюдение требований к составу правовых актов к планируемым объемам бюджетных ассигнований

Р = ПАфакт / ПАплан x 100

%

Р = 100% - 5 баллов;

Р < 100% - 1 балл

Значение показателя свидетельствует о соблюдении требований к составу правовых актов к планируемым объемам бюджетных ассигнований. Целевым ориентиром для является значение показателя, равное 100%. Показатель рассчитывается отдельно за каждый отчетный период, ежеквартально и за 11 месяцев.

Источник информации - Методика планирования бюджетных ассигнований, правовые акты Администрации района.

где

Р - доля правовых актов, подтверждающих обоснованность объемов бюджетных ассигнований, представляемых к проекту бюджета Конышевского района  на очередной финансовый год и плановый период, а также при внесении изменений в решение о бюджете в текущем году с учетом положений бюджетного законодательства

ПАфакт - фактическое количество правовых актов, подтверждающих обоснованность объемов бюджетных ассигнований, представляемых к проекту бюджета Конышевского района  на очередной финансовый год и плановый период, а также при внесении изменений в решение о бюджете в текущем году с учетом положений бюджетного законодательства

ПАплан - плановое количество правовых актов, подтверждающих обоснованность объемов бюджетных ассигнований, представляемых к проекту бюджета Конышевского района  на очередной финансовый год и плановый период, а также при внесении изменений в решение о бюджете в текущем году с учетом положений бюджетного законодательства

1.2.2

Соблюдение требований к составу расчетов и документов к планируемым объемам бюджетных ассигнований

Р = ФЭРфакт / ФЭРплан x 100

%

Р = 100% - 5 баллов;

Р < 100% - 1 балл

Значение показателя свидетельствует о соблюдении требований к составу финансово-экономических обоснований к планируемым объемам бюджетных ассигнований. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 100%. Показатель рассчитывается отдельно за каждый отчетный период, ежеквартально и за 11 месяцев.

Источник информации - Методика планирования бюджетных ассигнований, правовые акты администрации района

ФЭРплан - плановое количество расчетов и документов, подтверждающих обоснованность объемов бюджетных ассигнований, представляемых к проекту бюджета Конышевского района  на очередной финансовый год и плановый период, а также при внесении изменений в решение о бюджете в текущем году с учетом положений бюджетного законодательства.

1.2.3

Отсутствие (наличие) замечаний Контрольно-счетного органа Представительного Собрания Конышевского района  к планируемым объемам бюджетных ассигнований

Р - количество замечаний контрольно-счетного органа Представительного Собрания Конышевского района Курской области планируемым объемам бюджетных ассигнований по результатам рассмотрения документов и расчетов, подтверждающих обоснованность объемов бюджетных ассигнований, представляемых к проекту бюджета города на очередной финансовый год и плановый период, а также при внесении изменений в решение о бюджете в текущем году

ед.

Р = 0 ед. - 5 баллов;

Р > 0 ед. - 1 балл

Положительное значение показателя свидетельствует о наличии замечаний Контрольно-счетного органа Представитнльного Собрания Конышевского района Курской областиы к планируемым объемам бюджетных ассигнований. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 0. Показатель рассчитывается отдельно за каждый отчетный период, ежеквартально и за 11 месяцев.

1.5

Отсутствие (наличие) просроченной кредиторской задолженности

Р - объем просроченной (прошлых лет, текущего года по наступившим срокам) кредиторской задолженности за отчетный период по расчетам с поставщиками и подрядчиками на отчетную дату

руб.

Р = 0 руб. - 5 баллов;

Р > 0 руб. - 1 балл

Положительное значение показателя свидетельствует о наличии просроченной кредиторской задолженности. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 0. Показатель рассчитывается ежеквартально и ежегодно.

Источник информации - данные бюджетной отчетности.

1.6

Отсутствие (наличие) задолженности по налогам и сборам, страховым взносам, пеням, штрафам у ГРБС и подведомственных ему учреждений

Р - объем задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам за отчетный период у ГРБС и подведомственных ему учреждений на отчетную дату

руб.

Р = 0 руб. - 5 баллов;

Р > 0 руб. - 1 балл

Положительное значение показателя свидетельствует о наличии задолженности по налогам и сборам, страховым взносам, пеням, штрафам. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 0. Показатель рассчитывается ежеквартально и ежегодно.

Источник информации - информация УФНС РФ по Курской области о задолженности муниципальных учреждений перед бюджетами различных уровней и внебюджетными фондами

1.7

Своевременность заключения соглашений (дополнительных соглашений) о предоставлении целевых межбюджетных трансфертов с отраслевыми комитетами Курской области(за исключением субвенций)

Р = Aсогл / Aобщ x 100

%

Р = 100% - 5 баллов;

90% <= Р < 100% - 4 балла;

70% <= Р < 90% - 3 балла;

50% <= Р < 70% - 2 балла;

Р < 49% - 1 балл

Значение показателя оценивает своевременность заключения соглашений (дополнительных соглашений) о предоставлении целевых МБТ (за исключением субвенций). Целевым ориентиром является значение показателя, равное 100%. Показатель рассчитывается за 1 квартал, за полугодие и ежегодно.

"

где

Р - доля объема бюджетных ассигнований по заключенным соглашениям (дополнительным соглашениям) к общему объему ассигнований на предоставление целевых МБТ (за исключением субвенций) с отраслевыми комитетами Администрации Курской области

Aсогл - объем бюджетных ассигнований по заключенным соглашениям (дополнительным соглашениям) за отчетный период

A общ - общий объем ассигнований на предоставление целевых МБТ (за исключением субвенций) за отчетный период (в том числе бюджетные ассигнования, по которым наступил срок заключения соглашений (дополнительных соглашений) с отраслевыми комитетами Курской области  соответствии с НПА Курской области)

2

Качество управления доходами

2.1

Качество планирования поступлений доходов

Р = Дфакт / Дплан x 100

%

Р >= 100% - 5 баллов;

Р < 100% - 1 балл

Значение показателя свидетельствует об уровне исполнения плана по администрируемым доходам. Целевым ориентиром является значение показателя не ниже 100%. Показатель рассчитывается ежеквартально, за 11 месяцев и ежегодно.

Источник информации – отчетность об исполнении бюджета

где

Р - уровень исполнения плана по администрируемым доходам по всем источникам на отчетный период. При расчете показателя не учитываются суммы невыясненных поступлений, доходы от возврата муниципальными учреждениями остатков субсидий прошлых лет и суммы возвратов остатков целевых средств прошлых лет

Дфакт - кассовое исполнение по администрируемым доходам по всем источникам в отчетном периоде

Дплан - кассовый план по администрируемым доходам по всем источникам на отчетный период (по состоянию на 01.04, на 01.07, на 01.10, на 01.12), по итогам года - уточненный годовой план по администрируемым доходам по всем источникам

2.2

Управление дебиторской задолженностью по доходам (недоимка)

Р = ЗФ / ЗЦП,

ед.

Р <= 1,0 - 5 баллов;

Р > 1,0 - 1 балл

Значение показателя свидетельствует о достижении целевого показателя по сокращению задолженности (без учета пени) по администрируемым платежам в бюджет Конышевского района Курской области. Целевым ориентиром является значение показателя не более 1,0. Показатель рассчитывается ежеквартально и ежегодно.

Источник информации - отчетная информация ГАБС, представляемая к отчету об исполнении бюджета

где

Р - результативность мероприятий по сокращению задолженности (без учета пени) по администрируемым платежам в бюджет  Конышевского района Курской области

ЗФ - объем задолженности (без учета пени) по администрируемым платежам в бюджет Конышевского района Курской области  на конец отчетного периода

ЗЦП - установленный на отчетную дату целевой показатель по сокращению задолженности (без учета пени) по администрируемым платежам в бюджет Конышевского района Курской области в соответствии с приложением 4 к настоящему Порядку

3

Качество организации контроля и аудита

3.1

Уровень исполнения плана проверок муниципальных учреждений

Р = Пфакт / Пплан

ед.

Р = 1,0 - 5 баллов;

Р < 1,0 - 1 балл

Значение показателя свидетельствует об уровне исполнения ГАБС плана проверок муниципальных учреждений. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 1,0. Показатель рассчитывается отдельно за каждый отчетный период, ежеквартально и ежегодно.

Источник информации - информация ГАБС для проведения мониторинга качества финансового менеджмента по форме 2 приложения 3 к Порядку проведения мониторинга качества финансового менеджмента

где

Р - уровень исполнения плана проверок муниципальных учреждений , составленного в соответствии с Порядком осуществления контроля за деятельностью муниципальных

Пфакт - количество проведенных плановых проверок муниципальных учреждений Конышевского района  в отчетном периоде

Пплан - количество запланированных плановых проверок муниципальных учреждений в отчетном периоде

3.2

Осуществление внутреннего финансового контроля

Р = ВФКфакт / ВФКплан

ед.

Р = 1,0 - 5 баллов;

Р < 1,0 - 1 балл

Значение показателя свидетельствует об уровне исполнения ГАБС плана по внутреннему финансовому контролю. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 1,0. Показатель рассчитывается отдельно за каждый отчетный период, ежеквартально и ежегодно. Источник информации - информация ГАБС для проведения мониторинга качества финансового менеджмента по форме 2 приложения 3 к Порядку проведения мониторинга качества финансового менеджмента

где

Р - уровень исполнения плана внутреннего финансового контроля ГАБС, составленного в соответствии с Порядком осуществления главными распорядителями (распорядителями) бюджетных, главными администраторами (администраторами) доходов бюджета , главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

ВФКфакт - количество контрольных действий по внутреннему финансовому контролю, выполненных за отчетный период

ВФКплан - количество контрольных действий по внутреннему финансовому контролю, предусмотренных планом за отчетный период

3.3

Осуществление внутреннего финансового аудита

Р = ВФАфакт / ВФАплан

ед.

Р = 1,0 - 5 баллов;

Р < 1,0 - 1 балл

Значение показателя свидетельствует об уровне исполнения ГАБС плана по внутреннему финансовому аудиту. Целевым ориентиром является значение показателя, равное 1,0. Показатель рассчитывается отдельно за каждый отчетный период, ежеквартально и ежегодно. Источник информации - информация ГАБС для проведения мониторинга качества финансового менеджмента по форме 2 приложения 3 к Порядку проведения мониторинга качества финансового менеджмента

где

Р - уровень исполнения плана внутреннего финансового аудита ГАБС, составленного в соответствии с Порядком осуществления главными распорядителями (распорядителями) бюджетных средств , главными администраторами (администраторами) доходов бюджета, главными администраторами (администраторами) источников финансирования дефицита бюджета и внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита

ВФАфакт - количество контрольных действий по внутреннему финансовому аудиту, выполненных за отчетный период

ВФАплан - количество контрольных действий по внутреннему финансовому аудиту, предусмотренных планом за отчетный период

Количество запланированных плановых проверок в соответствии с Порядком осуществления контроля за деятельностью муниципальных учреждений

Количество проведенных плановых проверок в соответствии с Порядком осуществления контроля за деятельностью муниципальных учреждений

Количество контрольных действий внутреннего финансового контроля, предусмотренных планом за отчетный период

Количество контрольных действий внутреннего финансового контроля, выполненных за отчетный период

Количество аудиторских проверок по плану внутреннего финансового аудита

Количество проведенных аудиторских проверок

Наименование показателя

Единица измерения

На начало отчетного финансового года

На конец отчетного финансового года

Количество муниципальных учреждений, подведомственных ГРБС, всего

ед.

в том числе:

казенных

ед.

Количество казенных учреждений, подведомственных ГРБС  Конышевского района в отношении которых по решению учредителя формируется муниципальное задание

ед.

Количество муниципальных учреждений, подведомственных ГРБС Конышевского района, нарушивших условия выполнения муниципального задания и (или) выполнивших муниципальное задание не в полном объеме

ед.

Количество муниципальных учреждений, подведомственных ГРБС Конышевского района, для которых установлены количественно измеримые финансовые санкции (штрафы, изъятия) за нарушение условий выполнения муниципальных заданий

ед.

Наименование администратора доходов

Наименование видов доходов

Ожидаемая задолженность

на 01.01.2021

на 

на 

Администрация Конышевского район

Доходы от сдачи в аренду земельных участков

Итого задолженность по администрируемым доходам

Доходы от сдачи в аренду муниципального имущества

Доходы от реализации муниципального имущества

Отдел по вопросам культуры, молодежи, физической культуры и спорта

Управление образования Администрации Конышевского района